Прощение кредитов за государственную службу (PSLF): Полное руководство
Программа Public Service Loan Forgiveness списывает остаток ваших Direct Loans после 120 квалификационных платежей (10 лет) при работе на полную ставку у государственного или некоммерческого работодателя. Прощённая сумма не облагается налогом, и заёмщики могут сэкономить от 50 000 до 200 000 долларов и более.
Что такое PSLF?
Прощение кредитов за государственную службу (PSLF) — это федеральная программа, которая прощает оставшийся баланс ваших Прямых кредитов после того, как вы совершили 120 квалифицирующих ежемесячных платежей (10 лет), работая полный рабочий день у квалифицированного работодателя — обычно государственной организации или некоммерческой организации 501(c)(3). Прощенная сумма не облагается налогом на федеральном уровне, в отличие от большинства других форм прощения кредитов. PSLF может быть чрезвычайно ценным: заемщики с шестизначными остатками кредитов могут сэкономить 50 000-200 000+ долларов.
Квалифицированные работодатели и занятость
Квалифицированные работодатели включают: любые федеральные, государственные, местные или племенные правительственные организации; некоммерческие организации 501(c)(3); и некоторые другие некоммерческие организации, предоставляющие квалифицированные государственные услуги (общественное здравоохранение, образование, правоохранительная деятельность, право в общественных интересах, дошкольное образование и т.д.). Вы должны работать полный рабочий день (не менее 30 часов в неделю или то, что ваш работодатель считает полным рабочим днем). Подрядчики, работающие на квалифицированных работодателей через кадровое агентство, обычно не квалифицируются.
Квалифицированные кредиты и планы платежей
Только федеральные Прямые кредиты подходят для PSLF. Если у вас есть кредиты FFEL или Perkins, вы можете консолидировать их в Прямой консолидационный кредит, чтобы сделать их приемлемыми. Чтобы платежи засчитывались в 120, вы должны быть на плане погашения на основе дохода (SAVE, PAYE, IBR или ICR) — 10-летний Стандартный план также подходит, но погасит кредит до прощения. Месяцы паузы в платежах COVID (с марта 2020 по сентябрь 2023) засчитываются в PSLF, как если бы платежи были произведены.
Как отслеживать и подать заявку на PSLF
Самая важная привычка PSLF — подавать Форму сертификации занятости (ECF) ежегодно и при каждой смене работодателя. Эта форма подтверждает, что ваша занятость квалифицируется, и обновляет ваш счет квалифицированных платежей. MOHELA (обслуживающая организация PSLF) отслеживает ваш прогресс. После 120 квалифицированных платежей вы подаете заявление PSLF. Обработка может занять несколько месяцев, и вы должны продолжать работать у квалифицированного работодателя, пока ваше заявление рассматривается.
Распространенные ошибки PSLF
Наиболее распространенные ошибки PSLF: (1) неправильный план погашения — только планы IDR и Стандартное погашение квалифицируются; (2) нерегулярная подача ECF, что приводит к сюрпризам о том, какие платежи были засчитаны; (3) консолидация после совершения квалифицированных платежей, что сбрасывает счет; (4) работа на неквалифицированного работодателя, особенно подрядчиков; (5) консолидация с частным кредитором, что навсегда лишает кредиты права на PSLF.
Frequently Asked Questions
Кто имеет право на прощение долга за общественно полезную работу (PSLF)?
Любой, у кого есть подходящие федеральные кредиты Direct, кто работает полный рабочий день у квалифицированного государственного или некоммерческого работодателя 501(c)(3) и совершает 120 квалифицированных ежемесячных платежей по плану погашения от дохода. Ежегодно требуется подтверждение работодателя через форму PSLF.
Сколько платежей учитывается для PSLF?
Нужно 120 квалифицированных платежей, что соответствует примерно 10 годам. Платежи должны вноситься вовремя, в полном объёме, по плану погашения от дохода, при полной занятости у квалифицированного работодателя. Учитываются только платежи после 1 октября 2007 года и после консолидации.
Могу ли я учесть платежи, сделанные до консолидации?
Нет — платежи, сделанные до консолидации кредитов, не учитываются для PSLF. Консолидация обнуляет счётчик. Именно поэтому заёмщики консолидируются заранее, до начала работы, дающей право на PSLF, чтобы не сбрасывать прогресс.
Облагается ли прощение долга по PSLF налогом?
Нет. Прощение по PSLF полностью безналоговое на федеральном уровне, и большинство штатов следуют этому. Списанная сумма не считается налогооблагаемым доходом, в отличие от некоторых других программ прощения, где списание может привести к налоговому счёту.