Планы 529: Все, что нужно знать о накоплениях на колледж
План 529 растёт без налогов для квалифицированных расходов на образование, и более 30 штатов предоставляют налоговые вычеты или зачёты за взносы. Ежемесячное накопление 300 долларов с рождения под 7% к 18 годам достигает примерно 128 000 долларов, а до 35 000 долларов теперь можно перевести в Roth IRA.
Что такое план 529?
План 529 — это налогово-льготный сберегательный счет, разработанный специально для расходов на образование. Названные в честь раздела 529 Налогового кодекса, эти планы позволяют вашим инвестициям расти без налогов при использовании на квалифицированные расходы на образование, включая обучение, сборы, проживание и питание, книги и компьютеры. С 2026 года вы также можете использовать до 35 000 долларов неиспользованных средств 529 для пополнения Roth IRA для бенефициара, что делает их более гибкими, чем когда-либо.
Налоговые льготы: Почему планы 529 эффективны
Ключевое преимущество планов 529 — безналоговый рост и безналоговые изъятия на квалифицированные расходы. Хотя взносы не вычитаются из федеральных налогов, более 30 штатов предлагают вычеты или кредиты по подоходному налогу штата для взносов 529. Например, Нью-Йорк предлагает вычет до 10 000 долларов (5 000 долларов для одиноких заявителей), а Индиана предлагает 20% налоговый кредит на взносы до 7 500 долларов. Эта льгота на уровне штата фактически дает вам гарантированный доход в дополнение к рыночному росту.
Сколько нужно откладывать?
Стоимость 4-летнего государственного университета, по прогнозам, составит примерно 110 000-130 000 долларов к 2036 году (в штате) и 220 000-260 000 долларов для частных колледжей. Используя наш калькулятор 529, сбережение 300 долларов в месяц с рождения при 7% доходности вырастает примерно до 128 000 долларов к 18 годам — покрывая большую часть государственного образования в штате. Ключ в том, чтобы начать рано: благодаря сложному росту, каждый доллар, сбереженный при рождении ребенка, стоит около 3,38 доллара к колледжу.
Выбор плана 529
Вы можете инвестировать в план 529 любого штата — вы не ограничены своим штатом. Хотя налоговый вычет штата является сильным стимулом использовать план своего штата, сравните сборы и инвестиционные варианты. Планы, продаваемые напрямую (через штат), имеют более низкие сборы, чем планы, продаваемые через консультантов. Ищите возрастные портфели, которые автоматически становятся более консервативными по мере приближения колледжа. Популярные высоко оцененные планы включают my529 Юты, Invest529 Вирджинии и NY529 Нью-Йорка.
Что если ребенок не пойдет в колледж?
Планы 529 более гибкие, чем многие думают. Вы можете изменить бенефициара на другого члена семьи (включая себя, брата, сестру, внука или даже двоюродного брата) без штрафа. Новая опция переноса в Roth IRA на 35 000 долларов обеспечивает защиту для неиспользованных средств. Если вам необходимо снять средства на неквалифицированные расходы, вы заплатите подоходный налог плюс 10% штрафа — но только с доходной части, а не с ваших первоначальных взносов.
Frequently Asked Questions
На что можно использовать средства плана 529?
Квалифицированные расходы включают плату за обучение в колледже, сборы, проживание и питание (для студентов на половине ставки), учебники, материалы и оборудование, а также до $10,000 в год на школьное обучение K-12. По недавним правилам неиспользованные средства можно перевести в Roth IRA выгодоприобретателя (до $35,000 за всю жизнь).
Влияют ли планы 529 на финансовую помощь?
План 529, оформленный на родителя, учитывается как актив родителя в FAFSA, снижая помощь максимум примерно на 5.64% от остатка — гораздо менее вредно, чем счёт на имя студента, который учитывается по ставке 20%. Пенсионные счета не учитываются вовсе, поэтому обычно рекомендуется сначала наполнять пенсию.
Можно ли открыть план 529 в любом штате?
Да, вы можете открыть план в любом штате, и средства работают в аккредитованных учебных заведениях по всей стране. Главная причина использовать план своего штата — вычет или налоговый кредит из подоходного налога штата, который большинство штатов предоставляет, но только за ваш собственный план.
Что будет, если мой ребёнок получит стипендию?
Стипендии создают «исключение для квалифицированных расходов» — вы можете снять сумму, равную безналоговой стипендии, без штрафа 10%, хотя с дохода всё равно придётся заплатить подоходный налог. Вы также можете сохранить средства для будущего образования или сменить выгодоприобретателя.