Стратегии накопления на колледж: как откладывать на образование ребёнка
Начинайте рано и выбирайте правильный инструмент: счёт 529 растёт без налога, если средства используются на квалифицированные образовательные расходы, а более 35 штатов предоставляют вычет из подоходного налога штата за взносы. Откладывая по $250 в месяц с рождения на счёт 529 с доходностью 6%, вы получите около $115,000 к 18 годам — достаточно, чтобы покрыть большую часть стоимости четырёх лет обучения в государственном университете.
Почему ранние сбережения важнее всего
Сложный процент делает основную работу в накоплениях на колледж. Если откладывать по $200 в месяц, начиная с рождения, при средней доходности 6% вы получите около $92,000 к 18 годам. Начните в 10 лет — и те же $200 в месяц дадут лишь около $35,000. Ранний старт — даже с небольшими суммами — может значить больше, чем общий объём взносов, потому что каждый год роста начисляется поверх предыдущего.
Планы 529: фаворит с налоговыми льготами
План 529 — это инвестиционный счёт, на котором доход растёт без налога, а снятие средств на квалифицированные образовательные расходы (обучение, проживание и питание, учебники, а теперь и до $10,000 в год на школьное обучение K-12) также не облагается налогом. Более 30 штатов предоставляют вычет или налоговый кредит из подоходного налога штата за взносы. Вы можете использовать план любого штата, а средства могут оплачивать образование в любом аккредитованном учебном заведении по всей стране. Взносы считаются завершёнными подарками, что позволяет внести сразу до пятилетнего годового исключения на подарки.
Счета Coverdell и счета с хранением
Сберегательный счёт Coverdell (ESA) предлагает безналоговый рост для квалифицированных образовательных расходов, с годовыми взносами не более $2,000 и ограничениями по доходу для вкладчиков — это меньший, но гибкий вариант, который также покрывает расходы на обучение K-12. Счёт с хранением по закону UGMA (Единый закон о подарках несовершеннолетним) или UTMA (Единый закон о передаче средств несовершеннолетним) не ограничен образованием: деньги принадлежат ребёнку и могут использоваться на что угодно, но учитываются как актив ребёнка при расчёте финансовой помощи и переходят под его контроль по достижении совершеннолетия.
Как сбережения на колледж влияют на финансовую помощь
То, как вы копите, меняет вашу ожидаемую долю семейного взноса. Планы 529, оформленные на родителя, учитываются как актив родителя, что снижает право на помощь максимум примерно на 5.64% от остатка — гораздо меньше, чем активы на имя студента, которые учитываются по ставке 20%. Планы 529, принадлежащие бабушкам и дедушкам, вообще не влияют на FAFSA (хотя сейчас они иначе воздействуют на новую формулу помощи). Активы на пенсионном счёте, например 401(k), не учитываются, поэтому консультанты рекомендуют сначала наполнять пенсию.
Выбор плана 529: что сравнивать
Сравнивайте планы по трём параметрам: комиссии (коэффициенты расходов варьируются от 0.1% до 2%+ и накапливаются со временем), варианты инвестиций (портфели на основе возраста автоматически перебалансируются в сторону консервативных по мере приближения к колледжу) и налоговые льготы вашего штата. Вы можете вносить взносы в план любого штата, но вычет вы, скорее всего, получите только по плану своего штата. Семьям без налоговых льгот штата популярны планы с низкими комиссиями, например my529 в Юте, ScholarShare в Калифорнии или 529 в Нью-Йорке.
Frequently Asked Questions
Сколько нужно откладывать в месяц на колледж?
Распространённое правило — откладывать $200–$500 в месяц на ребёнка с рождения, в зависимости от дохода и цели. Чтобы полностью покрыть четыре года в государственном университете, потребуется примерно $600–$700 в месяц с рождения при доходности 6%. Откладывать хоть что-то лучше, чем ничего — даже $50 в месяц за 18 лет создадут заметную сумму.
Можно ли использовать план 529 на расходы, кроме обучения?
Да. К квалифицированным расходам относятся обучение, обязательные сборы, проживание и питание (для студентов, зачисленных хотя бы на половину ставки), учебники, материалы и оборудование. Вы также можете снимать до $10,000 в год на каждого выгодоприобретателя на школьное обучение K-12, а по новому правилу неиспользованные средства 529 можно перевести в Roth IRA на сумму до $35,000 в течение жизни.
Что будет, если мой ребёнок не пойдёт в колледж?
Вы можете в любой момент без штрафа сменить выгодоприобретателя на другого члена семьи. Вы также можете снять деньги на необразовательные цели, но тогда вы заплатите подоходный налог плюс 10% штрафа с части дохода. Перевести средства в Roth IRA на выгодоприобретателя (до $35,000 за всю жизнь) — альтернатива без штрафа, введённая недавним законодательством.
Вычитаются ли взносы в 529 из налога?
В большинстве штатов — да. Более 30 штатов предлагают вычет или налоговый кредит из подоходного налога штата за взносы в 529, обычно с лимитами от $2,000 до $10,000 в год на одного выгодоприобретателя. В пяти штатах вообще нет подоходного налога штата, поэтому и вычета там нет. На федеральном уровне взносы в 529 никогда не вычитаются.