公共服务贷款减免（PSLF）：完整指南
公共服务贷款减免（PSLF）在借款人为政府或非营利雇主全职工作并完成 120 次合格还款（10 年）后，免除剩余的 Direct Loan 余额。被免除的金额免税，借款人可节省 50,000 至 200,000 美元甚至更多。
什么是公共服务贷款减免？
公共服务贷款豁免（PSLF）是一项联邦计划，在您为合格雇主（通常是政府组织或501(c)(3)非营利组织）全职工作期间，完成120次合格月供（10年）后，免除您Direct Loans的剩余余额。免除金额在联邦层面免税，这与大多数其他形式的贷款豁免不同。PSLF可能非常有价值：拥有六位数贷款余额的借款人可以节省50,000-200,000美元以上。
合格的雇主和就业
合格雇主包括：任何联邦、州、地方或部落政府组织；501(c)(3)非营利组织；以及一些提供合格公共服务的其他非营利组织（公共卫生、教育、执法、公益法、幼儿教育等）。您必须全职工作（每周至少30小时或雇主认为全职的时间）。通过第三方人力资源机构为合格雇主工作的承包商通常不符合资格。
合格的贷款和付款计划
只有联邦Direct Loans才有资格获得PSLF。如果您有FFEL或Perkins贷款，可以将它们合并为Direct Consolidation Loan使其符合资格。要使付款计入120次，您必须参加收入驱动还款计划（SAVE、PAYE、IBR或ICR）——10年标准计划也符合资格，但会在豁免前还清贷款。COVID付款暂停月份（2020年3月至2023年9月）计入PSLF，如同已付款。
如何追踪和申请PSLF
最重要的PSLF习惯是每年以及每次更换雇主时提交就业认证表（ECF）。此表验证您的就业是否符合资格并更新您的合格付款计数。MOHELA（PSLF服务商）跟踪您的进度。完成120次合格付款后，您提交PSLF申请。处理可能需要几个月，您应在申请审核期间继续为合格雇主工作。
需要避免的常见PSLF错误
最常见的PSLF陷阱：(1) 选择了错误的还款计划——只有IDR计划和标准还款符合资格；(2) 未定期提交ECF，导致对哪些付款被计入感到意外；(3) 在进行合格付款后合并，这会重置计数；(4) 为非合格雇主工作，尤其是承包商；(5) 与私人贷款机构合并，这将永久取消贷款的PSLF资格。
Frequently Asked Questions
谁符合公共服务贷款减免的资格？
任何拥有合格联邦直接贷款、为符合条件的政府或 501(c)(3) 非营利雇主全职工作、并在收入驱动还款计划下完成 120 次合格月度还款的人。每年都需要通过 PSLF 表格进行雇主认证。
多少笔还款计入 PSLF？
你需要 120 次合格还款，约相当于 10 年。还款必须按时、足额，在收入驱动还款计划下进行，同时为符合条件的雇主全职工作。只有 2007 年 10 月 1 日之后、以及合并贷款之后的还款才计入。
合并贷款前的还款可以计入吗？
不可以——合并贷款之前的还款不计入 PSLF。合并会让你的计数重新归零。这就是为什么借款人会在开始 PSLF 合格就业之前尽早合并，以避免重置进度。
PSLF 贷款减免要交税吗？
不用。PSLF 贷款减免在联邦层面完全免税，大多数州也遵循这一处理。被减免的金额不视为应税收入，这与某些其他贷款减免计划不同——后者余额被减免可能触发税单。