大学储蓄策略：如何为孩子的教育存钱
尽早开始并选对工具：529 计划在用于合格教育支出时免税增长，超过 35 个州对缴款提供州所得税扣除。从孩子出生起每月在 529 计划中存入 250 美元，按 6% 的收益率复利，到 18 岁时大约可增长到 115,000 美元——足以覆盖四年制公立大学成本的很大一部分。
为什么尽早储蓄最重要
复利增长在大学储蓄中起着关键作用。从出生起每月储蓄 200 美元，按 6% 的平均回报率，到 18 岁时约可增长到 92,000 美元。如果从 10 岁才开始，同样的每月 200 美元只能达到约 35,000 美元。尽早开始——即使金额不大——可能比你缴款总额更重要，因为每一年的增长都会在原有基础上再次复利。
529 计划：最受欢迎的税收优惠选项
529 计划是一种投资账户，收益免税增长，用于合格教育支出（学费、食宿、书本，如今还包括每年最高 10,000 美元的 K-12 学费）的取款也免税。超过 30 个州对缴款提供州所得税扣除或抵免。你可以使用任何州的计划，资金可支付全美任何合格院校的教育费用。缴款被视为已完成的赠与，因此你可以一次性预存最多五年的年度赠与免税额。
Coverdell 与监护账户
Coverdell 教育储蓄账户（ESA）为合格教育支出提供免税增长，年度缴款上限为 2,000 美元，并对缴款人设有收入上限——这是一个规模较小但灵活的选项，也可以覆盖 K-12 费用。未成年赠与统一法案（UGMA）或未成年人财产统一转移法案（UTMA）监护账户则没有任何教育限制：这笔钱属于孩子，可用于任何用途，但会被视为孩子的资产计入财政资助评估，并在孩子成年后由其掌控。
大学储蓄如何影响财政资助
你储蓄的方式会改变你的预期家庭贡献额。家长名下的 529 计划被视为家长资产，会以不超过余额约 5.64% 的比例减少资助资格——远低于学生名下资产按 20% 计算的影响。祖父母名下的 529 计划对 FAFSA 完全没有影响（不过它们现在以不同的方式影响新的资助计算公式）。退休账户（如 401(k)）中的资产不计入在内，这正是顾问们建议先为退休储蓄的原因。
如何选择 529 计划：比较哪些要素
从三个方面比较计划：费用（费率区间为 0.1% 到 2% 以上，并会随时间复利累积）、投资选项（按年龄配置的投资组合会随着大学临近自动转向保守）以及你所在州的税收优惠。你可以向任何州的计划缴款，但通常只能从自己所在的州获得扣除。对于没有州税收优惠的家庭，犹他州的 my529、加州的 ScholarShare 或纽约州的 529 等低费率计划是热门选择。
Frequently Asked Questions
每个月应该为孩子存多少大学教育金？
常见做法是每个孩子从出生起每月储蓄 200 至 500 美元，具体取决于你的收入和目标。若想完全覆盖四年公立大学费用，按 6% 的回报率从出生起大约需要每月储蓄 600 至 700 美元。存一点总比什么都不存强——即使每月 50 美元，18 年后也能积累起可观的余额。
529 计划的资金可以用于学费以外的支出吗？
可以。合格支出包括学费、强制杂费、食宿费（针对至少注册半日制课程的学生）、书本、用品和设备。你还可以每年为每个受益人提取最多 10,000 美元用于 K-12 学费，而且新规允许未使用的 529 资金在一生中最多 35,000 美元转入 Roth IRA。
如果我的孩子不上大学怎么办？
你可以随时把受益人改为另一位家庭成员而无需罚款。你也可以将资金用于非教育用途提取，但需要就收益部分缴纳所得税并支付 10% 的罚款。近期立法引入了一个免罚款的替代方案——将资金转入受益人的 Roth IRA（一生最多 35,000 美元）。
529 计划的缴款可以抵税吗？
在大多数州，可以。超过 30 个州对 529 计划缴款提供州所得税扣除或抵免，上限通常为每年每个受益人 2,000 至 10,000 美元。五个州完全没有州所得税，因此那里没有扣除。联邦税层面，529 计划缴款永远不可扣除。